Налоговые органы стали внимательнее проверять банковские переводы — в фокусе назначения платежей, регулярности перечислений и соответствия отражённым в декларациях доходам.
Что проверяет налоговая
- Назначение перевода — соответствует ли оно заявленной услуге или покупке
- Частота и суммы перечислений — регулярные крупные переводы привлекают внимание
- Соответствие переводов сведениям в налоговых декларациях
- Переводы между физическими лицами, если они носят регулярный характер
Кому придётся платить
Если перевод признают незаявленным доходом, налоговые могут доначислить НДФЛ, пени и штрафы. В таких случаях платить придётся получателю средств или тому, кто не сумеет подтвердить законность происхождения денег.
Как защититься
Собирайте и сохраняйте подтверждающие документы: договоры, кассовые и платёжные документы, переписку и иные доказательства. Такие бумаги могут потребоваться при проверке в течение нескольких лет.
Иллюстрация: банковские операции
